תכנון פיננסי, הקמה נכונה – והתוצאה: יציבות וחיסכון
פתיחת חברה בע"מ היא צעד חשוב שיכול לשפר את ההתנהלות הפיננסית של עסק, ולהעניק לבעליו אופק של צמיחה והגנה משפטית. "מרגע שהקמתם חברה, לא רק שיוצרת לעצמה זהות משפטית נפרדת – אלא גם מאפשרת לנו לתכנן את מהלכי המיסוי ואת ההשקעות בצורה יעילה יותר, כך שבסופו של יום תיהנו מניהול כספים חכם שמסייע לחסוך בטווח הקצר ולהרוויח בטווח הארוך", מסביר רו"ח עידן יעקובובסקי, בעל ניסיון רב בתכנון מס, בניהול תקציבים ובהובלת תהליכי צמיחה כלכליים.
לדבריו, אחד הכלים העיקריים העומדים לרשות בעלי החברה הוא הגמישות התפעולית והאפשרות להפריד בין נכסים פרטיים לעסקיים. הפרדה זו מייצרת שכבת הגנה מפני סיכונים פיננסיים ומאפשרת להחליט מראש מה יהיה היקף חלוקת הרווחים, כיצד למנף אותם להשקעות נוספות ואיך לדחות חבות מס באופן מושכל בהתאם לחוק.
רו"ח יעקובובסקי: "התכנון מראש הוא בעל חשיבות מרכזית. ככל שמתכננים אסטרטגית ובאופן חכם – ניתן לנהל את הכספים נכון, לצמוח עסקית ואף להפחית באופן ניכר את המס המשולם."
מדוע הקמת חברה עשויה להשתלם דווקא בתקופות מאתגרות?
בדיוק כמו שפירוק נכסי מקרקעין עשוי לכלול מתחים רגשיים וסכסוכים משפחתיים, גם המהלך של הקמת חברה, בעיקר בתקופות מאתגרות או בחוסר ודאות כלכלית, עלול לעורר חששות. אך כפי שמדגיש רו"ח יעקובובסקי: "דווקא בתקופות כאלה, כדאי לבחון את האפשרות של התאגדות כחברה, מתוך מחשבה ארוכת טווח. הקמת חברה מקנה הגנה משפטית ובידול כלכלי הנותנים לעיתים שקט נפשי גדול יותר מאשר פעילות כעוסק מורשה."
כמו כן, בהתאם לנסיבות ולמדיניות המיסוי, לעיתים קיימות הטבות ייחודיות לחברות בכל הנוגע לפחת, מיסוי דיבידנדים והכרה בהוצאות – מה שיכול לתרום להקטנת סך חבות המס. במקביל, הקמת חברה מאפשרת להגדיל את ההון העצמי ולהתרחב בבוא הזמן הן בארץ והן בחו"ל.
"לעיתים, הצעד הקטן ביותר במיסוי – חוסך אלפי שקלים בשנה"
אחד השלבים החשובים ביותר בהקמה ובניהול של חברה הוא הליווי המקצועי: תכנון אסטרטגי ופיננסי המותאם לאופי הפעילות, לרמת הסיכון ולמטרות העסק. בדיוק כפי שעורך דין טוב מלווה תהליך פירוק שיתוף בנכסים, הרי שרואה חשבון מקצועי המכיר לעומק את חוקי המס והתקנות השונות, יודע לכוון אתכם כיצד לפעול נכון כבר מהשלב הראשון.
רו"ח יעקובובסקי: "יש כל כך הרבה סעיפי מס והטבות שאנשים לא מודעים אליהם. לעיתים, הצעד הקטן ביותר יכול לחסוך אלפי שקלים בשנה. אנחנו בוחנים כבר בהתחלה אילו הטבות מס זמינות ואיך לתזמן באופן מיטבי הוצאות גדולות או השקעות מהותיות. הסוד טמון בשילוב של תכנון לטווח ארוך עם מעקב שוטף ועדכני."
לדבריו, הגדרת מטרות עסקיות ברורות ועבודה צמודה עם רואה חשבון מאפשרות לחדד את תכנון המזומנים ולתעל אותו לפעילות מניבה. כך ניתן להימנע מבזבוז משאבים מיותר, להשקיע היכן שצריך וליהנות מיציבות גדולה יותר מול רשויות המס.
דוגמה: מתי הקמת חברה יוצרת שינוי דרמטי?
רו"ח יעקובובסקי מספר על לקוח בעל עסק בתחום הייבוא, שהחל כעוסק מורשה. כשההכנסות עלו, הוא גילה שנטל המס נעשה כבד. הוא נדרש בתשלום מקדמות מס משמעותיות באופן חודשי על מנת לכסות את חבות המס. מעבר לחברה, הגם שהשאיר חלק מהרווחים בחברה, הקטין את נטל המס בצורה משמעותית ושיפר את התזרים החודשי. "כשהבנו שהעסק צובר תאוצה, הפכנו אותו לחברה בע"מ. כך יכולנו לנצל הקלות מס ולהחליט מתי למשוך את הרווחים כדיבידנד – או לשמור אותם בחברה לשם השקעה עתידית. הלקוח היה מרוצה מאוד, מפני שבסופו של דבר ההוצאות שלו פחתו והעסק המשיך לצמוח בלי להשפיע לרעה על נכסיו הפרטיים."
מספר טיפים מנצחים להקמת חברה בצורה חכמה
תכנון מראש – ככל שמתכננים מוקדם יותר, כך ניתן לנצל הטבות מס ולהימנע מטעויות שיעלו ביוקר בהמשך.ליווי מקצועי צמוד – כמו שבפירוק שיתוף חשובה מעורבות של עו"ד המתמחה בתחום, כך בהקמת חברה מומלץ להיעזר ברואה חשבון מיומן שיוכל לתת פתרונות יצירתיים.תיעוד מדויק ושמירה על הפרדה נכסית – חשוב לנהל ספרים מסודרים ולתחום בבירור בין כספים עסקיים לבין כספים פרטיים. הפרדה זו מגינה עליכם ועל העסק.מחשבה לטווח רחוק – לא די רק להקים את החברה; הכרחי לחשוב היכן רוצים לראות את העסק בעוד שנתיים או חמש שנים – ולהתאים את המבנה הארגוני והמיסוי בהתאם.גמישות ופתיחות לשינויים – חוקים מתעדכנים, צרכי השוק משתנים. חשוב להיות עם האצבע על הדופק, להישאר מעודכנים ולבצע התאמות במידת הצורך.
רו"ח יעקובובסקי מסכם: "כשם שעורך הדין במקרקעין יכול למנוע מאבקי סרק בבתי משפט ולהוביל לפירוק שיתוף ביעילות, כך תכנון פיננסי נכון בהקמת חברה מעניק לכם שקט, צמיחה והפחתת חבות המס. הדבר העיקרי הוא לא לפחד לשאול שאלות ולבחון עם אנשי מקצוע מהם הצעדים המתאימים ביותר."
רואה חשבון עידן יעקובובסקי
כתובת: רחוב הלל יפה 15 חדרה , מיקוד 3820326
ישיר - 050-6440120
משרד - 04-6323688
https://diy-cpa.co.il/
(בשיתוף רואה חשבון עידן יעקובובסקי – ייעוץ וליווי פיננסי מקיף לעסקים וחברות)
